監査結果に基づく措置状況（平成24年度財政援助団体等監査）

（平成26年6月3日公表）

農芸交流館、レストランの施設の使用許可の公募方法等の検討につきましては、平成25年度が指定管理者期間の最終年のため、募集要項等の根本的改定は行うことが出来ませんでしたが、公募方法の一部改定を行い出店応募要項を施設掲示板に掲示して募集を行いました。しかし、結果として同一事業者の応募しかなくこれまでと同様の結果となりました。
このような状況から、平成26年から平成30年までの施設の使用許可については、使用許可期間を5箇年とするとともに、募集要項等を株式会社道の駅しょうなんホームページ及び柏市のホームページに掲載するなど積極的に募集を行い、その結果、農芸交流館（直売所）、レストランともに各2社ずつの応募があり、選定委員会議の審査を得て、入居者の決定を行っております。

「道の駅しょうなん」の帳簿類を確認したところ、消耗品購入で、公用と私用の購入物が同一レシートで処理されていた例や現金出納帳とレシートの金額に相違がある例が散見された。
また、取締役及び監査役が取締役会又は監査役会に出席する場合の費用弁償を支給しているが、その根拠となる規程等の整備がなされていない。
現行のチェック体制の再確認や規程等の整備について、留意されたい。

（平成26年6月3日公表）

会計処理については、再発防止に向けた取組みとして社員の教育を実施いたしました。今後も引続き経理事務等につきましては、社内のチェックを実施しています。
また、取締役及び監査役への費用弁償の支出に係る規程につきましては、役員報償支給規程を制定いたしました。